Субсидиарка: позиции

При субсидиарной ответственности долги обанкротившейся компании взыскиваются лично с лиц, которые руководили ею или влияли на принимаемые решения. Это директор, участники, главный бухгалтер, фактический владелец бизнеса, а иногда и родственники, на которых оформлено имущество. Адвокат в таких делах работает либо на защиту контролирующего лица, либо на стороне кредитора или конкурсного управляющего, который добивается взыскания. Раздел знакомит с участниками рейтинга, которые ведут подобные споры в Москве; далее разбираются основания, доказательства и этапы.

Отдельная глава закона «О несостоятельности (банкротстве)» посвящена правилам о субсидиарной ответственности. Как применять эти нормы, высшая судебная инстанция разъяснила в постановлении Пленума ВС РФ от 21 декабря 2017 года № 53. Такие споры разрешает арбитражный суд внутри процесса по делу о банкротстве.

Кого суд признаёт контролирующим лицом

Контролирующее лицо определяется не только по должности. Суд смотрит, кто реально давал указания и получал выгоду. Закон содержит презумпции: контролирующим считается руководитель, член коллегиального органа, владелец более половины долей или голосующих акций, а также тот, кто извлёк выгоду из незаконных действий директора.

Номинальный директор от ответственности не освобождается. Но суд вправе уменьшить его ответственность, если он раскроет информацию о фактическом владельце и поможет найти имущество. Поэтому позиция номинала строится на сотрудничестве и документах.

Основания для привлечения к ответственности

Закон выделяет две группы оснований.

Неспособность в полном объёме удовлетворить требования кредиторов

Ответственность наступает, если именно действия контролирующего лица привели к банкротству. Закон называет презумпции, при наличии которых вина предполагается:

• по указанию контролирующего лица были заключены сделки, существенно навредившие компании;
• бухгалтерские документы не переданы управляющему, отсутствуют или искажены;
• основная часть реестра составлена из требований о налогах, доначисленных за правонарушения;
• в ЕГРЮЛ не внесены обязательные сведения или внесены недостоверные.

Неподача заявления о банкротстве

Если руководитель не подал заявление в суд в положенный срок, он отвечает по обязательствам, которые появились после этой даты. Здесь главный спор идёт о том, когда именно появились признаки банкротства и был ли у директора разумный план выхода из кризиса.

Линия защиты контролирующего лица

Защита строится на опровержении презумпций. Адвокат собирает доказательства того, что сделки были обычными для бизнеса, документация передана или её утрата не помешала формированию конкурсной массы, а директор действовал добросовестно.

На практике значение имеют деловые причины решений: экономический смысл сделки, рыночная стоимость, протоколы совещаний, бизнес-планы и переписка с банками по вопросам реструктуризации. Если вина доказана, адвокат работает над уменьшением размера ответственности и над исключением требований, к которым доверитель не причастен.

Стоимость работы по субсидиарным спорам

Стоимость услуг адвокат устанавливает в соглашении с доверителем. Прайсы участников редакция не размещает. На стоимость влияют сумма реестра, число ответчиков, объём документов и наличие параллельных споров о сделках.

Отдельно доверитель оплачивает экспертизы и пошлины на обжалование.

Сроки давности и ход спора

Обратиться с заявлением о субсидиарной ответственности можно в течение трёх лет с того дня, когда заявитель узнал об основаниях, однако не позднее предельных сроков, которые отсчитываются от даты признания должника банкротом и от даты совершения действий. Защита часто строится на пропуске давности, поэтому даты фиксируются в первую очередь.

С таким заявлением, как правило, обращается конкурсный управляющий либо кредитор. Суд может приостановить определение размера ответственности до окончания расчётов с кредиторами. Пока спор идёт, на имущество ответчика накладывают арест, поэтому реагировать надо с первого определения суда.

Ответственность вне банкротства

Когда компания исключена из ЕГРЮЛ как недействующая, кредитор вправе предъявить к контролирующим её лицам иск в самостоятельном процессе. Основания похожи, но бремя доказывания распределяется иначе.

Какие материалы собрать для оценки ситуации

Адвокату понадобятся:

• устав и решения о назначении и освобождении директора;
• бухгалтерская отчётность за последние три года;
• договоры и платежи по крупным сделкам;
• акты передачи документов управляющему или доказательства их отправки;
• переписка с кредиторами, банками, налоговой;
• судебные определения, вынесенные по делу о банкротстве.

Если документы остались у компании, адвокат запросит их у управляющего или заявит ходатайство об истребовании.

Результат сопровождения и частые вопросы

Обещать освобождение от ответственности адвокат не вправе. По Кодексу профессиональной этики адвокату нельзя обещать определённый исход дела. Доверитель получает оценку рисков, позицию по каждой презумпции и участие адвоката во всех заседаниях.

Можно ли переоформить имущество, чтобы его не взыскали? Такие сделки оспариваются, а сам факт вывода активов усиливает позицию кредиторов.

Несёт ли ответственность директор, покинувший должность до банкротства? Да, когда основания появились, пока он руководил.

Можно ли выйти из состава участников и избежать спора? Выход из общества не освобождает от ответственности за решения, принятые в период контроля.

Сверьте свою ситуацию с перечнем оснований из статьи и изучите анкеты участников рейтинга в этой категории.

Электронная почта редакции: advokatyarbat@gmail.com. Контакты адвокатов — участников рейтинга — на страницах не размещаются.